Die Wolfsberg-Prinzipien sind als Richtlinien für Finanzinstitute weltweit anerkannt, wenn es um die Bekämpfung von Bestechung und Korruption geht. Vor kurzem hat die Gruppe ihren Leitfaden zur Compliance gegenüber Bestechung und Korruption überarbeitet. Dabei geht der Leitfaden insbesondere auf die Risikofaktoren ein, die von Banken zu beachten sind, wenn sie ihre Gefährdungslage einschätzen.

Wenig überraschend sind die Kriterien denen für die Risikoanalyse hinsichtlich Geldwäsche sehr ähnlich – Unternehmen sollen insbesondere die folgenden Faktoren bewerten, um ihre Compliance-Politik entsprechend zu organisieren:

• ihre geographischen Standorte, an denen sie tätig sind
• ihre Kunden und die Art von Geschäften, die sie mit ihnen tätigen
• ihre Produkte und Dienstleistungen
• inwieweit der Einsatz von Vermittlern und Drittpersonen/-unternehmen eine Rolle spielt
• inwieweit eine Zusammenarbeit mit öffentlichen Beamten oder staatlichen Einrichtungen erfolgt

Angepasst an die ermittelten Risiken sind entsprechende Maßnahmen festzulegen und insbesondere regelmäßige Kontrollen zu deren Einhaltung. Dabei müssen Veränderungen in der geschäftlichen Ausrichtung unmittelbar Anpassungen dieser Maßnahmen nach sich ziehen. Beispielhaft genannt werden der Eintritt in ein neues Geschäftssegment bzw. die Ausrichtung auf eine neue Kundengruppe sowie die Zusammenarbeit mit Dritten, aus der sich eine Haftung des Finanzinstituts ergeben könnte (z.B. durch die Nutzung von Korrespondenzbanken).

Praxistipp:

Als Finanzinstitut sind die Empfehlungen der Wolfsberg-Gruppe für Sie besonders relevant, da sie einen weltweiten best-practice-Ansatz beschreiben, wie ihn auch Aufsichtsbehörden wie die EBA einfordern. Den neuen Leitfaden (in englischer Sprache) finden Sie hier, eine kurze Zusammenfassung unter diesem Link.