Geldwäsche?
Geldwäsche ist das Einspeisen (Placement), das Verschleiern (Layering) und das Integrieren von illegal erworbenen Vermögensgegenständen in den legalen Wirtschafts- und Finanzkreislauf.
1 Einspeisen (Placement):
Schmutziges (bemakeltes, inkriminiertes) Geld aus Vortaten (z.B. Drogen- und Menschenhandel, Korruption, Raub, Waffenschmuggel, Steuerhinterziehung) wird entweder auf ein Bankkonto eingezahlt oder zum Erwerb kurzfristig liquider Vermögensgegenstände wie z.B. Schmuck, Uhren, Premium Unterhaltungselektronik, Edelmetalle, Edelsteine, Antiquitäten, Kunst, Pferde, Pelze, Autos, Schiffe, Wertpapiere und Lebensversicherungen oder auch Immobilien verwendet.
2 Verschleierung (Layering):
3 Integration:
Das „gewaschene“ Geld fließt in den legalen Wirtschaftskreislauf zurück und wird oft in Unternehmensbeteiligen investiert.
Hier setzt das Geldwäschegesetz (GwG) an, indem es den Unternehmen und bestimmten Berufsgruppen (Verpflichtete, § 2 Abs. 1 GwG) verschiedene Pflichten, sogenannte “Sorgfaltspflichten” sowie interne Sicherungsmaßnahmen auferlegt, um Geldwäsche zu verhindern.
Geldwäschebekämpfung und -prävention sind Ziel des Gesetzes über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Geldwäschegesetz – GwG). Die Unternehmen, die hiervon betroffen sind, werden im Gesetz als “Verpflichtete” bezeichnet. Diese müssen, indem sie die Pflichten des GwG einhalten, an der Bekämpfung der Geldwäsche und auch der Bekämpfung der Finanzierung des Terrorismus teilnehmen.